中国工商银行


中国工商银行技改部关于下发《中国工商银行固定资产贷款风险管理实施细则》（试行）的通知

1995年3月1日，中国工商银行

各省、自治区、直辖市分行，计划单列市分行技术改造信贷处：
为适应我行逐步向国有商业银行转化的需要，更好地贯彻总行下发的《中国工商银行资产风险管理办法（试行）》，总行技术改造信贷部在对试点行进行调查研究，在全国选择不同类型的企业进行抽样测算，并征求各分行意见的基础上，结合固定资产贷款特点，制定了《中国工商银行固定资产贷款风险管理实施细则（试行）》。现将此文下发给你们，请认真组织试行。试行中如有问题，请及时向总行技术改造信贷部反映。

附：中国工商银行固定资产贷款风险管理实施细则（试行）

第一章 总 则
第一条 为适应社会主义市场经济发展和向国有商业银行转化的需要，根据中国人民银行关于实行资产风险管理的有关规定和《中国工商银行资产风险管理办法（试行）》，结合我行多年来固定资产贷款管理的经验，并参照国外商业银行经营管理惯例，制定本实施细则。
第二条 制定本实施细则的基本宗旨是：具体落实《中国工商银行资产风险管理办法（试行）》中关于对资产实行风险量化管理，分专业考核的要求，建立固定资产贷款风险管理系统，逐步实现固定资产贷款管理的科学化、规范化、程序化。
第三条 固定资产贷款风险管理系统由贷款风险评价、贷款的风险控制、贷款质量监测与考核、风险贷款处置及贷款安全保障机制组成。
第四条 固定资产贷款风险管理遵循量化管理、防范为主、努力转化、及时补偿的原则，对增量重在风险的事前防范，对存量重在风险的转移消化，对已有的损失重在及时补偿。
第五条 本办法适用于我行发放的固定资产贷款业务，外币业务可参照我行外汇贷款风险管理的办法执行。

第二章 贷款风险评价
第六条 贷款风险是指借款方不能按期偿还贷款本息的可能；风险贷款资产是指那些银行难以清收本息的贷款资产。
第七条 申请我行固定资产贷款的企业，必须由我行（或我行认可的信用等级评定机构）对其进行企业信用等级评价。企业信用等级依次分为ＡＡＡ、ＡＡ、Ａ、ＢＢＢ、ＢＢ、Ｂ六级，相应的等级系数分别为0．4、0．5、0．6、0．7、0．8、1．0。
第八条 银行受理企业贷款申请后，应及时按照我行有关规定的要求，对贷款项目进行评估（或审查），测算主要财务效益指标，并用固定资产项目贷款风险等级评价指标：企业信用等级、资产负债率、流动比率、速动比率、偿债保证率、贷款期限、内部收益率等（见附表一）测算项目的风险等级。
第九条 依据测算得分多少，确定固定资产贷款项目风险等级，依次为ＡＡＡ、ＡＡ、Ａ、ＢＢＢ、ＢＢ、Ｂ六级，相应的风险等级系数分别为0．4、0．5、0．6、0．7、0．8、1．0。
第十条 根据不同贷款方式对贷款风险程度的影响大小确定不同的贷款方式风险系数（见附表二、附表三）。
第十一条 根据贷款项目风险等级系数和贷款方式风险系统预测固定资产贷款风险度（风险含量）：
固定资产贷款风险度（风险含量）＝贷款方式风险系数×贷款项目风险等级系数

第三章 贷款的风险控制
第十二条 贷款决策是在对贷款项目及其借款企业全面综合评价的基础上进行的，贷款风险度大小是贷款决策的主要依据。
第十三条 贷款风险度是确定贷款审批权限的一个重要指标
贷款风险权重额＝贷款风险度×贷款金额
为达到提高信贷资产质量的目的，应根据各地实际情况设定各级行风险权重授信额，适当上收风险度大的贷款和适当下放风险度小的贷款的审批权限，逐步形成按贷款风险度大小确定贷款限额的分级审批管理制度。
第十四条 对以下几种情况，一般不予贷款：（1）信用等级为ＢＢ级、Ｂ级企业的贷款申请；（2）ＢＢＢ级企业主要相关财务指标（资产负债率和偿债保证率）较差的；（3）企业贷款资产风险度大于0．6的；（4）固定资产项目贷款风险等级评价的七项指标中，任何一项指标得分为零的；（5）固定资产贷款风险度大于0．6的。
第十五条 固定资产贷款必须全部实行有效担保或有效抵押。
第十六条 逾期、呆滞、呆帐固定资产贷款要分别控制在占固定资产贷款余额的10％、5％、2％以内，要求逐步下降到8％、5％、1％以内，并对这三类贷款实行专门管理。

第四章 贷款质量监测与考核
第十七条 贷款发放后，贷款行应定期对贷款的质量及风险程度进行检查、监测、考核。
第十八条 按照贷款逾期程度和债务清偿的可能性，将银行已经发放的贷款（贷款资产）划分为正常贷款、逾期贷款、呆滞贷款和呆帐贷款等四种类型。
正常贷款指在借款合同规定期限内，预计借款人能按时归还本息的贷款。
逾期贷款是指根据借款合同规定期限（含展期），逾期两年以内，且预计借款人能够清偿全部本息的贷款。
呆滞贷款指根据借款合同规定期限，逾期二年以上或银行贷款后，因借款人偿债能力不足难以偿还本息的银行贷款。
呆帐贷款是指：（1）借款人和担保人被依法宣告破产，清算后不能还清的贷款；（2）借款人死亡，以其财产或遗产清偿后未能还清的贷款；（3）借款人遭受重大自然灾害或意外事故损失巨大而且不能获得保险补偿，确实无力偿还的贷款，或获保险补偿仍不能还清的贷款；（4）经国务院专案批准核销的逾期贷款。
第十九条 按照四种贷款资产存在形态对贷款安全的影响，分别确定其相应的贷款形态风险系数为1．0、1．5、2．0、2．5。
第二十条 贷款行依据下述公式确定单笔存量固定资产贷款资产风险度。
固定资产贷款资产风险度＝企业信用等级系数×贷款方式风险系数×贷款形态系数
贷款资产风险度大于0．6的视为风险贷款资产。
贷款行依据下述公式确定一个企业、部门和辖区的全部固定资产贷款资产风险度
全部固定资产 ∑固定资产贷款资产风险权重额
＝－－－－－－－－－－－－－－
贷款资产风险度 Σ固定资产贷款金额

（其中：固定资产贷款资产风险权重额＝固定资产贷款金额×固定资产贷款资产风险度）
对全部固定资产贷款资产风险度大于0．6的企业列为高风险企业进行监测，并实行严格管理。
第二十一条 切实加强固定资产贷款的贷后跟踪管理工作。根据不同的贷款资产风险度规定相应的检查间隔期。每个检查期都应提供跟踪监测考核的报告，对风险度大于0．6的贷款应有专人管理。
第二十二条 建立贷款质量监测制度，各级行定期上报贷款资产质量监测表（见附表四）。各省级行于每半年后二十五日内将贷款资产质量监测表报总行。
第二十三条 上级行负责对辖区和部门的全部固定资产贷款资产的检查与考核，并设定以下五个监测指标。
（1）全部固定资产贷款资产风险度
逾期贷款余额
（2）逾期贷款率＝－－－－－－－－－－×100％
全部固定资产贷款余额
呆滞贷款余额
（3）呆滞贷款率＝－－－－－－－－－－×100％
全部固定资产贷款余额
呆帐贷款余额
（4）呆帐贷款率＝－－－－－－－－－－×100％
全部固定资产贷款余额
应收未收利息
（5）应收利息比例＝－－－－－－×100％
利息收入总额

（式中分子应收未收到利息包括表内固定资产贷款应收未收利息与表外固定资产贷款应收未收利息，分母包括已收固定资产贷款利息加分子项。）
上级行定期测算和通报全部固定资产贷款资产风险情况，并作为考核行长政绩的主要指标之一。对全部固定资产贷款资产风险度较大的辖区和部门要进行检查和整顿。同时，上级行对这些辖区的信贷投放要实行区域控制。

第五章 风险贷款的处置
第二十四条 企业发生合资、合作、合并、兼并、股份制改造等行为而导致企业法人变更时，所欠银行贷款本息应由新的法人承担。银行应督促企业更换借据，重新签订借款合同、办理抵押、担保手续，并订立贷款分期偿还协议。
第二十五条 银行对分立和改组企业应落实债权债务，银行应监督其按分立或改组后实有资产所占比例将债务分置于各分立和改组企业，并重新办理抵押担保手续。必要时可依法追索。
第二十六条 对逾期贷款，贷款行要加强管理，督促催收。必要时可与企业共同签订贷款清偿协议，重新办理抵押、担保手续，并监督企业予以清偿。
第二十七条 对呆滞贷款，银行必须设立专户进行监督管理，可相应成立专职部门清收。
第二十八条 对解散企业，贷款行应落实好全部债权债务；对破产企业，贷款行应依据规定清收贷款本息。确已无法收回形成呆帐、坏帐的，按有关规定及时冲销贷款本息。

第六章 贷款风险管理保障机制
第二十九条 建立审贷分离和集体审查贷款的贷款风险防范系统，各行可根据当地的实际情况对现有信贷机构进行调整，或在信贷部门内部应明确贷款调查、贷款审查、贷款管理和贷款检查职责。并成立贷款审查委员会，实行集体审批贷款。
第三十条 贷款调查评估职能：负责对项目风险等级和贷款风险度的测算，对产品和行业经济形势调查分析，确保调查和评估情况属实，对调查评估和测算结果负责。
第三十一条 贷款审查职能：负责对贷款的初审，审查拟贷项目是否符合贷款条件，并负责向贷款审查委员会起草报告，承担贷款审查不严的责任。
第三十二条 贷款管理职能：负责贷款发放，贷后跟踪管理及贷款的回收工作，承担跟踪管理不严，贷款回收不力的责任。
第三十三条 贷款检查职能：负责对贷款资产的检查、反映和通报风险贷款资产并参与呆帐核销工作。同时应对造成贷款失误的有关责任人提出处理意见。贷款检查人员承担检查失误和督导不力的责任。
第三十四条 成立贷款审查委员会，专司权限内的贷款审查，审查委员会用例会制度的形式审查贷款。委员会决策失误导致的损失，由委员会和贷款最终审批人共同承担责任。

第七章 附 则
第三十五条 各分行在试行中，要围绕本实施细则进行相应的配套改革，制定具体实施意见，报总行备案。
第三十六条 本实施细则自颁发之日起执行。以前规定中凡与本实施细则相抵触的，以本实施细则规定为准。
第三十七条 本实施细则由中国工商银行总行技术改造信贷部制定并负责解释。
注：评定指标说明及表格略。


贵州省人大


贵阳市房屋拆迁管理办法
　　（2001年9月 12日贵阳市第十届人民代表大会常务委员会第三十二次会议通过　2001年11月23日贵州省第九届人民代表大会常务委员会第二十五次会议批准　2001年11月27日公布　2001年12月1日施行）

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第一章　　　总　　则

　　第一条 根据国务院《城市房屋拆迁管理条例》及有关法律法规，结合本市实际，制定本办法。
第二条 在本市城市规划区内实施房屋拆迁，并需对被拆迁人进行补偿、安置的，适用本办法。
第三条 拆迁人须对被拆迁人补偿和安置；被拆迁人须按规定的期限搬迁。
拆迁人是指取得房屋拆迁许可证的单位；被拆迁人是指被拆迁房屋的所有人。
第四条 市人民政府房屋拆迁管理部门主管全市房屋拆迁工作。
县级人民政府房屋拆迁管理部门对所辖城市规划区内的房屋拆迁工作实施监督管理。但云岩区、南明区行政区域内的房屋拆迁工作由市人民政府房屋拆迁管理部门实施监督管理。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第二章　　　拆迁管理

　　第五条 房屋拆迁管理部门应公布下列事项：
（一）拆迁管理工作人员的姓名和职务；
（二）申办拆迁许可证、代办资格证书及拆迁纠纷处理的程序、条件和时限；
（三）拆迁安置补偿资金监督程序；
（四）拆迁代办单位、房地产价格评估机构的名称、地址及电话。
第六条 拆迁房屋，须按规定申请领取房屋拆迁许可证。没有房屋拆迁许可证，不得实施房屋拆迁。
拆迁公告发布后，拆迁人应将房屋拆迁管理有关法规、拆迁许可证复印件、建设项目性质、经审核的拆迁方案、拆迁补偿安置协议示范文本、拆迁期限和范围、过渡期限和地点、过渡及产权调换房地址和经审定的平面图、被拆迁人的原房状况、拆迁代办单位、法定代表人及现场拆迁工作人员的姓名、拆迁补偿结果等在拆迁范围内公开。
拆迁人不公开上述内容，被拆迁人有权拒签协议。
第七条 拆迁安置补偿资金应监督使用，具体办法由市人民政府规定。
拆迁安置补偿资金不得挪作他用，不得批准减、免、缓。
第八条 拆迁人可自行拆迁，也可委托具有拆迁资格的拆迁代办单位实施拆
迁。
自行拆迁的，拆迁工作人员须经房屋拆迁管理部门培训并颁发《上岗证》。
第九条 拆迁代办单位须取得房屋拆迁管理部门核发的房屋拆迁资格证书，方可开展拆迁代办业务。
房屋拆迁管理部门不得为拆迁人指定拆迁代办单位，国家机关及具有管理公共事务的事业组织不得从事拆迁代办业务。
第十条 拆迁人或拆迁代办单位委托实施拆除房屋的建筑施工单位，应具有资质证书和保证安全的条件。
第十一条 拆迁人与被拆迁人应签订书面的拆迁补偿安置协议，协议应载明下列事项：
（一）补偿方式；
（二）货币补偿金额；
（三）原房状况及产权调换房屋的地点、楼层、户型、结构、位置和建筑面积；
（四）结算方式；
（五）搬迁过渡方式；
（六）搬迁期限与过渡期限；
（七）产权调换房屋交付的告知方式；
（八）违约责任与纠纷解决办法；
（九）拆迁补偿安置协议变更的条件；
（十）当事人双方认为需订立的其他条款。
有房屋产权证或经城市规划管理部门批准的用作产权调换的房屋的平面图，应作为协议附件。
市人民政府房屋拆迁管理部门应按本条第一款的规定，制作拆迁补偿安置协议的示范文本。
第十二条 被拆迁人与拆迁人签订产权调换协议或获得货币补偿后，应将被拆迁房屋的所有权证、土地使用证，在30日内交拆迁人送土地管理、产权监理部门注销。
第十三条 被拆迁房屋的用途、建筑面积，以房屋所有权证为准。房屋所有权证标明的用途、建筑面积与实际不符的，应在拆迁公告规定的期限内、到产权监理部门申请重新确定。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第三章　　　拆迁补偿与安置

　　第十四条 拆迁补偿，可采取货币补偿或产权调换的方式。
货币补偿，补偿金额可由拆迁人与被拆迁人协商。协商不成的，由双方协商委托房地产价格评估机构进行评估。双方就委托评估机构协商不成的，由房屋拆迁管理部门推荐评估机构由双方委托进行评估。房地产价格评估机构应根据被拆迁房屋的区位、用途、结构、装修、建筑面积等因素，采用市场比较法评估。拆迁人应按评估结果确定的金额，给予被拆迁入货币补偿。
产权调换，按前款规定计算被拆迁房屋的补偿金额和调换房屋的价格，拆迁人将房屋所有权证交付被拆迁人后，结清产权调换的差价。
评估费用，由拆迁人和被拆迁人平均承担。另有约定的除外。
第十五条 拆迁人在拆迁范围内或相同区位修建与被拆除房屋使用性质相同的房屋，被拆迁人要求在拆迁范围内或相同区位实行产权调换的，应予优先。
拆迁补偿安置协议签订后，建设项目经批准改变性质的，拆迁人应通知被拆迁人。被拆迁人有权要求变更协议。
第十六条 下列需拆迁的住宅房、非住宅房，应实行货币补偿或异地产权调换：
（一）市、县（市）人民政府决定，拆除房屋后采用招标、拍卖方式出让土地使用权的；
（二）县级以上人民政府按城市规划批准建设的道路、桥梁、涵洞、排污、防洪等市政工程设施。
按规划需保留的中、小学校、街道办事处、派出所、居委会，应在原服务辖区范围内实行产权调换或按不低于原用地面积配套修建。
第十七条 拆迁人提供的产权调换住宅房屋的建筑面积，不得低于45平方米
的最低标准户型。
产权调换房屋须符合国家规定的设计规范和质量安全标准。
第十八条 被拆迁人为城镇居民最低收入家庭和住宅房屋建筑面积低于最低标准户型的，被拆迁房屋按市场比较法评估，与产权调换的房屋按成本价结算后取得产权。
前款规定的被拆迁人无力购买的，经本人申请且符合廉租房租住条件，由廉租住房管理机关以成本价向拆迁人购买后，再按廉租房租金标准出租给被拆迁人。
第十九条 住宅房屋的被拆迁人或承租人自行过渡的，拆迁人应按规定发给临时安置补助费。临时安置补助费按被拆除房屋的建筑面积计算。
过渡时限不得超过18个月；新建房属高层、超高层建筑的，可适当延长，但
最长不得超过24个月。
拆迁人不能按约定期限安置的，应发给被拆迁人或房屋承租人超期临时安置补助费。被拆迁人或房屋承租人自行过渡的，从逾期之日起，每超1个月，超期临时安置补助费按临时安置补助费标准递增10％，递增后的月超期临时安置补助费最多不超过月临时安置补助费标准的5倍；拆迁人提供周转房过渡的，从逾期之月起，应对周转房的使用人付给临时安置补助费。
第二十条 被拆迁人或房屋承租人搬迁，拆迁人应按规定标准发给搬迁补助
费。搬迁补助费按被拆除房屋的建筑面积计算。拆迁人提供产权调换房的，发给被拆迁人一次搬迁补助费；被拆迁人周转过渡后安置的，发给两次搬迁补助费；出租房屋的搬迁补助费，应发给承租人。
原有煤气、电热、电话、有线电视、电表、水表和其他重要设施拆迁的费用，由拆迁人按规定给付。
第二十一条 拆迁非住宅用房造成停产、停业的，拆迁人应对被拆迁人给予适当补偿；对有合法用工手续的待工人员，应按本市最低工资标准一次性发给六个月的补助费。
第二十二条 拆迁代管、托管的房屋，应实行产权调换，拆迁补偿安置协议须经公证机关公证，并办理证据保全。
拆迁产权有纠纷或产权不明的房屋，在拆迁期限内不能解决的，拆迁人应提出拆迁补偿安置方案，报房屋拆迁管理部门批准，向公证机关办理证据保全。
第二十三条 拆迁出租的公有住宅，被拆迁人可将住宅出售给承租人。承租人按国家住房制度改革的有关规定购买，再由拆迁人对原承租人进行货币补偿或产权调换。
第二十四条 拆除下列建筑物、构筑物不予补偿：
（一）无房屋所有权证、土地使用权证的建筑物、构筑物，当事人在拆迁公告发布之日起30日内向土地管理部门、产权监理部门申请登记，经审查未获有效证件的；
（二）超过城市规划管理部门批准期限的临时建筑。
拆除未超过批准期限的临时建筑，给予适当补偿。

　　　　　　　　　　　　　　　 第四章　　　村民房屋的拆迁补偿与安置

　　第二十五条 村民住宅房屋拆迁补偿，被拆迁人可选择下列方式：
（一）货币补偿，按照本办法第十四条第二、四款的规定办理，不再对被拆迁人进行安置或划地迁建。
（二）产权调换，被拆迁人原房面积及要求增加的建筑面积，不超过本办法第二十七条用地控制标准3倍的，按土建造价结算。
（三）划地迁建，由拆迁人按原房土建造价对被拆迁人进行补偿后，拆迁人提供已征用的土地作为迁建房用地，由被拆迁人按规划要求自行迁建。
有条件建设农民新村的，由拆迁人按规划要求建设，结合前款第二项的规定与被拆迁人进行产权调换。
第二十六条 村民房屋的面积确认，有房屋所有权证的，以房屋所有权证件标明的面积为准；无房屋所有权证的，以县级人民政府建设管理部门按规定核定的面积为准。
第二十七条 村民自行迁建房屋的，用地面积按下列标准控制：
（一）原用地面积不足130平方米的，迁建房用地不得超过130平方米；
（二）原用地面积131－170平方米的，迁建房用地不得超过170平方米；
（三）原用地面积171平方米以上的，迁建房用地不得超过200平方米。
第二十八条 拆除村民的畜圈、门楼、棚子等附属设施，拆迁人应给予适当补偿。补偿标准由房屋拆迁管理部门制定。
第二十九条 拆迁乡（镇）、村企业或者村民的非住宅房屋，按市场比较法评估，由拆迁人一次性补偿给被拆迁人，不再进行安置或划地迁建。
第三十条 村民因征地转为城镇居民的，其房屋按城市房屋拆迁补偿安置的有关规定执行。
被拆迁人一户内既有村民又有居民的，可选择居民或村民的拆迁补偿标准。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第五章　　　法律责任

　　第三十一条 违反本办法规定，未取得房屋拆迁许可证，擅自实施拆迁的，由房屋拆迁管理部门责令停止拆迁，给予警告，并处已经拆迁房屋建筑面积每平方米20元以上50元以下的罚款。造成损失的，依法赔偿。
第三十二条 拆迁人违反本办法的规定，以欺骗手段取得房屋拆迁许可证的，由房屋拆迁管理部门吊销房屋拆迁许可证，并处拆迁补偿安置资金1％以上3％以下的罚款。造成损失的，依法赔偿。
第三十三条 拆迁人违反本办法的规定，有下列行为之一的，由房屋拆迁管理部门责令停止拆迁，给予警告，可并处拆迁补偿安置资金1％以上3％以下的罚款；情节严重的，吊销房屋拆迁许可证：
（一）未按房屋拆迁许可证确定的范围实施房屋拆迁的；
（二）委托不具有拆迁资格的单位实施拆迁的；
（三）擅自延长拆迁期限的。
第三十四条 接受委托的拆迁代办单位违反规定转让拆迁业务的，由房屋拆迁管理部门责令改正，没收违法所得，并处合同约定的拆迁服务费25％以上50％以下的罚款。
第三十五条 房屋拆迁管理部门违反本办法规定核发房屋拆迁许可证以及其他批准文件的，核发房屋拆迁许可证以及其他批准文件后不履行监督管理职责的，或对违法行为不予查处的，对直接负责的主管人员和其他直接责任人员依法给予行政处分；情节严重，致使公共财产、国家和人民利益遭受重大损失，构成犯罪的，依法追究刑事责任。

　　　　　　　　　　　　　　　　　　　　第六章　　　附　　则

　　第三十六条 在本办法施行前，拆迁人与被拆迁人已按《贵阳市建设拆迁管理办法》签订拆迁补偿安置协议的，应按协议履行。
在城市规划区外国有土地上实施房屋拆迁，并需对被拆迁人补偿、安置的，参照本办法执行。
第三十七条 各类房屋的成本价、土建造价及临时安置补助费、搬迁补助费的标准，云岩区、南明区由市人民政府房屋拆迁管理部门、价格主管部门测算，其他区、县（市）由当地人民政府房屋拆迁管理部门、价格主管部门测算，经市人民政府按照省人民政府的规定核准。
上述标准，须于每年第一季度完成测算和核准，第二季度由市人民政府公布执行。
第三十八条 本办法自2001年12月l日起施行。《贵阳市建设拆迁管理办法》同时废止。